一、部門（單位）情況
?。ㄒ唬┗厩闆r:
通化市殘疾人聯(lián)合會(huì)成立于1989年，是人民團(tuán)體，正縣級(jí)建制，內(nèi)設(shè)三部一室：辦公室（市政府殘工委秘書(shū)處）、教育就業(yè)部、康復(fù)部、組織聯(lián)絡(luò)部（宣傳文體部）。下設(shè)3個(gè)事業(yè)單位：市殘疾人用具用品服務(wù)站、市殘疾人康復(fù)中心、市殘疾人綜合保障中心。
1．主要職能:
是中國(guó)殘疾人聯(lián)合的地方組織，履行“代表、服務(wù)、管理”三項(xiàng)職責(zé)：代表殘疾人共同利益，維護(hù)殘疾人合法權(quán)益；開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)和活動(dòng)，直接為殘疾人服務(wù)；承擔(dān)政府委托的部分行政職能，發(fā)展和管理全市殘疾人事業(yè)。
2．機(jī)構(gòu)情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。
財(cái)政全額撥款事業(yè)單位、2017年獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)1個(gè)，獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)3個(gè)，其中：參公單位1個(gè)，通化市殘疾人聯(lián)合會(huì)，全額撥款事業(yè)單位3個(gè)（通化市殘疾人康復(fù)中心、通化市殘疾人用具用品服務(wù)站、通化市殘疾人綜合保障中心）。獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)大于1的，說(shuō)明未獨(dú)立核算的原因。該單位成立以來(lái)，所屬事業(yè)單位殘疾人康復(fù)中心和殘疾人用具用品服務(wù)站，都有市殘聯(lián)統(tǒng)一核算，沒(méi)有改變過(guò)。
3．人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。
2017年，本部門、單位行政編制共0人，其中,行政編制0人，工勤編制0人，員額編制2人。事業(yè)編制39人，其中：參照公務(wù)員法管理人員編制14人，財(cái)政全額撥款人員編制25人，財(cái)政差額補(bǔ)助人員編制0人，經(jīng)費(fèi)自理人員編制0人。
本單位年末實(shí)有人員37人，其中,一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支在職人員26人，較上年減少1人，減少3.7 %，主要原因是：參公單位退休1人；退休人員11人，較上年增加1人，增長(zhǎng)10%。上年一般公共預(yù)算財(cái)政補(bǔ)助開(kāi)支在職人員27人，較上年減少1人，降低3.7%；上年退休人員10人，較上年增加1人，增長(zhǎng)10%。
?。ǘ┊?dāng)年取得的主要事業(yè)成效。
概述部門（單位）工作開(kāi)展情況及主要事業(yè)成效。
1、在吉林省第二屆殘疾人運(yùn)動(dòng)會(huì)上取得可喜成績(jī)。
自今年3月份開(kāi)始，我們精心挑選、組織90多名殘疾人運(yùn)動(dòng)員、教練員和工作人員積極備戰(zhàn)全省第二屆殘疾人運(yùn)動(dòng)會(huì)。整過(guò)活動(dòng)從訓(xùn)練到比賽歷時(shí)107天，在全體運(yùn)動(dòng)員、教練員和工作人員的共同努力下，取得9金10銀8銅的好成績(jī)，創(chuàng)歷史最好水平。
2、市民生實(shí)事工作順利完成。
?。?）.落實(shí)“專項(xiàng)彩票公益金項(xiàng)目”。為96名6周歲以下腦癱、孤獨(dú)癥、智力殘疾兒童免費(fèi)提供語(yǔ)言、肢體等康復(fù)訓(xùn)練，殘疾兒童的自理能力得到大幅提升，家長(zhǎng)滿意率100%，全年任務(wù)已完成。
?。?）落實(shí)“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策。協(xié)同民政局已為21964名困難殘疾人發(fā)放生活補(bǔ)貼，為15341名重度殘疾人發(fā)放護(hù)理補(bǔ)貼，合計(jì)為37305名殘疾人發(fā)放“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”，比去年同期多6000余人。
?。?）扶持殘疾人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。通過(guò)舉辦招聘會(huì)、向企業(yè)推薦殘疾人、扶持殘疾人自主創(chuàng)業(yè)等措施，已幫助400名殘疾人實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)業(yè)就業(yè)，已完成全年任務(wù)。
?。?）改善貧困殘疾人居家環(huán)境。對(duì)市區(qū)50戶貧困殘疾人家庭進(jìn)行無(wú)障礙改造，其中東昌區(qū)30戶，二道江區(qū)20戶，已完成全年任務(wù)。
?。?）提高殘疾人體育健身指導(dǎo)水平。舉辦殘疾人體育健身指導(dǎo)員培訓(xùn)班，經(jīng)過(guò)培訓(xùn)，共有49名培訓(xùn)人員通過(guò)考試，獲得市級(jí)殘疾人健身指導(dǎo)員資格，超額完成全年任務(wù)。
3、扶貧包保成果顯著
我們領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶隊(duì)，先后6次專程到扶貧包保戶家中開(kāi)展調(diào)研、走訪慰問(wèn)活動(dòng)。扶持包保戶開(kāi)展養(yǎng)牛項(xiàng)目，今年已投入扶持資金1萬(wàn)元，包保戶年增收3000多元。我們還為扶貧包保戶所在的輝南縣大爐村引入果仁加工項(xiàng)目，目前對(duì)接工作已順利完成。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
?。ㄒ唬┦杖胫С鲱A(yù)算安排情況。
包括部門（單位）收入、支出年初預(yù)算安排情況，與上年對(duì)比情況及增減變動(dòng)原因，年度執(zhí)行中調(diào)整情況，調(diào)整原因說(shuō)明。
1.年初部門預(yù)算安排情況
本部門、單位2017年度年初部門預(yù)算安排收入315.10萬(wàn)元，較上年減少524.67萬(wàn)元，降低166.51%。其中,財(cái)政年初預(yù)算撥款收入315.1萬(wàn)元，較上年減少524.67萬(wàn)元，降低166.51%，主要原因是：今年年初預(yù)算安排未有增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。
2017年度年初部門預(yù)算安排支出315.10萬(wàn)元，較上年減少524.67萬(wàn)元，降低166.51%。其中,按功能分類科目劃分，社會(huì)保障和就業(yè)支出315.1萬(wàn)元，較上年減少524.67萬(wàn)元，降低166.51%，其他支出0萬(wàn)元，較上年減少100%主要原因是：今年年初預(yù)算安排未有增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。按支出性質(zhì)劃分，基本支出315.1萬(wàn)元，較上年減少192.17萬(wàn)元，減少了60.99%，項(xiàng)目支出減少0萬(wàn)元，較上年減少了100%主要原因是：今年年初預(yù)算安排未有增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。
2.執(zhí)行中調(diào)整情況
2017年度執(zhí)行中部門、單位收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為1，179.23萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加277.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低30.78%。其中,財(cái)政撥款收入1,028.61萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加713.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低226.44%，主要原因是：今年年初預(yù)算安排未有增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。
2017年度執(zhí)行中部門、單位支出調(diào)整預(yù)算數(shù)為1,179.23萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加了864.13萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低274.24%。其中,按功能分類科目劃分，公共安全支社會(huì)保障和就業(yè)支出1,033.4萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加718.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低227.96%，按支出性質(zhì)劃分，基本支出586.03萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加270.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低85.98%，主要原因是：增加在職人員獎(jiǎng)勵(lì)金及交通補(bǔ)助費(fèi)。
（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。
當(dāng)年收入支出預(yù)算執(zhí)行基本情況，與上年度對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
2017年度，本部門、單位收入決算為1,180.59萬(wàn)元，較上年增加了346.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低41.53%。其中,財(cái)政撥款收入1,028.61萬(wàn)元，較上年增加455.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低79.45%，主要原因是：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。其他收入1.36萬(wàn)元，較上年減少7.24萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低84.15%，主要原因是;減少了各縣區(qū)殘疾人康復(fù)項(xiàng)目匹配資金，所以其他收入減少。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余150.61萬(wàn)元，較上年減少29.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低16.31%，主要原因是：兩年以上存量資金上繳本級(jí)財(cái)政。
2017年度，支出決算為701.88萬(wàn)元，較上年增加47.68萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低7.29%。其中,按功能分類科目劃分，社會(huì)保障和就業(yè)支出551.27萬(wàn)元，較上年增加了30.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低5.56%，。其他支出150.61萬(wàn)元，較上年增加17.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低11.31%，主要原因：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。按支出性質(zhì)劃分，基本支出337.75萬(wàn)元，較上年減少9.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低2.67%，主要原因是:殘疾人康復(fù)項(xiàng)目資金今年列入項(xiàng)目支出。項(xiàng)目支出364.12萬(wàn)元，較上年增加了56.92萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低18.53%，主要原因是: 今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。
1．收入支出與預(yù)算對(duì)比分析。
?。?）預(yù)、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項(xiàng)目逐項(xiàng)對(duì)比（可列表）。
?。?）差異原因分析。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
2017年度，本部門、單位收入決算為1,029.97萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加714.87萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低226.87%。其中,財(cái)政撥款收入1028.61萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加713.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低226.44%，主要原因是：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金。其他收入1.36萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加了1.36萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低100%，主要原因是：增加了各縣區(qū)殘疾人康復(fù)項(xiàng)目匹配資金。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余150.61萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加150.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低100%，主要原因是：年初預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余未填數(shù)。
2017年度，本部門、單位支出決算為701.88萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加386.78元，增長(zhǎng)/降低122.75%。其中,按功能分類科目劃分，社會(huì)保障和就業(yè)支出551.27萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加了236.17萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低74.95%，主要原因是：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。其他支出150.61萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加150.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低100%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)未有填數(shù)。
按支出性質(zhì)劃分，基本支出337.75萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加22.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低7.19%，主要原因是：增加在職人員獎(jiǎng)勵(lì)金及交通補(bǔ)助費(fèi)。項(xiàng)目支出364.12萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加了364.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低100%，主要原因是：年初預(yù)算數(shù)未有填數(shù)。按單位劃分，文字表述同上，同時(shí)可列表對(duì)比決算與年初預(yù)算差異的決算值和增長(zhǎng)/降低幅度。按具體項(xiàng)目劃分，文字表述同上，同時(shí)列表對(duì)比決算與年初預(yù)算差異的決算值和增長(zhǎng)/降低幅度。
2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。
?。?）各項(xiàng)收入占總收入的比重，各項(xiàng)支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。
2017年總收入1,029.97萬(wàn)元。其中，財(cái)政撥款收入1,028.61萬(wàn)元，占總收入的99.87%；其他收入1.36萬(wàn)元，占總收入的0.13%。
2017年總支出為701.88萬(wàn)元。其中，按功能分類科目劃分，社會(huì)保障和就業(yè)支出551.27萬(wàn)元，占總支出的78.54%；其他支出150.61萬(wàn)元，占總支出的21.46%；按支出性質(zhì)劃分，基本支出337.75萬(wàn)元，占總支出的48.12%；項(xiàng)目支出364.12萬(wàn)元，占總支出的51.88%。
基本支出和項(xiàng)目支出合計(jì)701.88萬(wàn)元，其中，工資福利支出219.84萬(wàn)元，占31.32%；商品和服務(wù)支出197.59萬(wàn)元，占28.15%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助260.62萬(wàn)元，占37.13%；其他資本性支出23.83萬(wàn)元，占3.39%。
（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。
此部分由主管部門撰寫，基層單位不寫。
3．支出按經(jīng)濟(jì)分類科目分析。
?。?）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對(duì)比、預(yù)決算對(duì)比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
2017年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為5.61萬(wàn)元，支出預(yù)算為9.3萬(wàn)元，完成預(yù)算的60.32%；上年支出為11.61萬(wàn)元，較上年減少6萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低51.7%。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為5.08萬(wàn)元，完成預(yù)算的54.62%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是因?yàn)椋航衲旯嚫母?，減少車輛運(yùn)行使用費(fèi)用。較上年減少5.36萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低51.37%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是因?yàn)椋航衲旯嚫母餃p少了車輛運(yùn)行費(fèi)。用財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)用車保有量為4輛，主要用于一般公共用車及殘疾人項(xiàng)目開(kāi)展等。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.53萬(wàn)元，完成預(yù)算的5.7%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是：公務(wù)接待費(fèi)減少是單位有些會(huì)議通過(guò)視頻會(huì)議部署工作。較上年減少0.64萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低54.63%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是：因?yàn)楣珓?wù)接待費(fèi)減少是單位有些會(huì)議通過(guò)視頻會(huì)議部署工作。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待8批次，121人次，較上年增加/減少7批次，增加/減少79人次，主要是接待省級(jí)單位及各縣區(qū)殘聯(lián)和殘疾人工作會(huì)議等。
（2）會(huì)議費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對(duì)比、預(yù)決算對(duì)比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
會(huì)議費(fèi)支出決算為0.17萬(wàn)元，完成預(yù)算的3.4%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）較上年減少3.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低95.91%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是因?yàn)闀?huì)議通過(guò)視頻會(huì)議部署工作。全年安排會(huì)議1個(gè)，殘疾人精準(zhǔn)康復(fù)會(huì)議，支出金額0.17萬(wàn)元。
（3）培訓(xùn)費(fèi)支出情況：可進(jìn)行上下年對(duì)比、預(yù)決算對(duì)比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
培訓(xùn)費(fèi)支出決算為9.85萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是因?yàn)榻衲昙哟髿埣踩嗣撠毦蜆I(yè)工作，因此殘疾人就業(yè)培訓(xùn)資金。增長(zhǎng)/降低*%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是因?yàn)?.....。全年安排會(huì)議*個(gè)，主要包括（分別列出培訓(xùn)的項(xiàng)目、內(nèi)容、人數(shù)、支出金額及人均支出*萬(wàn)元等）：培訓(xùn)項(xiàng)目5個(gè)，培訓(xùn)內(nèi)容：殘疾人面點(diǎn)培訓(xùn)。開(kāi)設(shè)（一、二）、殘疾人工作者中國(guó)手語(yǔ)?？?cè)藬?shù)228人，總支出金額14.9萬(wàn)元，人均支出0.06萬(wàn)元。
?。?）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算為32.94萬(wàn)元，較上年增減少15.66萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低32.22%，（差異在±20%以上的說(shuō)明原因）主要是：減少公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出。
本部分由主管部門或行政單位、參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位撰寫。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)口徑與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》22行“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”保持一致。
?。?）辦公用房建設(shè)、維修改造、使用、運(yùn)行費(fèi)用支出等情況。
?。?）其他對(duì)部門（單位）影響較大的支出情況。
?。?）重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出中存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施。
4.財(cái)政撥款收入、支出分析。
財(cái)政撥款收入、支出總體情況，支出要按照基本支出和項(xiàng)目支出分析具體構(gòu)成及特點(diǎn)。
2017年財(cái)政撥款收入決算1,028.61萬(wàn)元，較上年增加455.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低44.27%，主要原因：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。（可做柱圖進(jìn)行分析對(duì)比）。
2017年財(cái)政撥款支出689.87萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98.29%，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款544.05萬(wàn)元，占78.86%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款145.82萬(wàn)元，占21.14%；年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余38.43萬(wàn)元，占5.57%。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加了108.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低18.62%，主要原因：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出。
?。ň唧w增減原因由部門根據(jù)實(shí)際情況填列，可做柱圖進(jìn)行分析對(duì)比）。
2017年財(cái)政撥款支出主要用于以下方面（按功能分類科目的類級(jí)科目逐一說(shuō)明）：社會(huì)保障和就業(yè)支出544.05萬(wàn)元，占78.86%；其他支出145.82萬(wàn)元，占21.14%。
?。?）按功能分類支出情況
?、?017基本支出（按功能分類科目的項(xiàng)級(jí)科目逐一說(shuō)明）年初預(yù)算為315.1萬(wàn)元，支出決算為337.75萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.19%。主要原因是：增加在職人員獎(jiǎng)勵(lì)金及交通補(bǔ)助費(fèi)。（可做柱圖進(jìn)行分析對(duì)比）。
?、?017項(xiàng)目支出（功能分類科目的項(xiàng)級(jí)科目）年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為352.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是: 年初預(yù)算數(shù)未有填數(shù)。
③2017年殘疾人項(xiàng)目資金（功能分類科目的項(xiàng)級(jí)科目）年初未申請(qǐng)財(cái)政撥款預(yù)算，支出決算為713.51萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是上年年末省指標(biāo)項(xiàng)目資金還未下達(dá)，因此年初預(yù)算數(shù)未有申報(bào)。
（2）按經(jīng)濟(jì)分類支出情況
工資福利支出215.8萬(wàn)元，占31.28%，較上年增加0.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.45%，主要原因：增加在職人員交通補(bǔ)助費(fèi)。商品和服務(wù)支出191.95萬(wàn)元，占27.82%，較上年增加85.13萬(wàn)元，增加55.65%，主要原因：增加殘疾人文化和體育項(xiàng)目場(chǎng)地訓(xùn)練租賃費(fèi)支出。對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助260.12萬(wàn)元，占37.7%，較上年增加了60.75萬(wàn)元，增加了30.47%，主要原因：增加殘疾人文化和體育項(xiàng)目殘疾人訓(xùn)練伙食補(bǔ)助支出。其他資本性支出22.01萬(wàn)元，占3.19%，較上年減少38.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)/降低63.66%，主要原因：殘疾人康復(fù)項(xiàng)目專用設(shè)備購(gòu)置減少。
工資福利支出中：基本工資98.38萬(wàn)元，占45.59%；津貼補(bǔ)貼51.77萬(wàn)元，占23.99%；獎(jiǎng)金7.95萬(wàn)元，占3.68%；其他社會(huì)保障繳費(fèi)1.74萬(wàn)元，占0.81%；伙食補(bǔ)助費(fèi)11.7萬(wàn)元，占5.42%；績(jī)效工資35.56萬(wàn)元，占16.48%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；職業(yè)年金繳費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；其他工資福利支出8.7萬(wàn)元，占4.03%。 商品和服務(wù)支出中：辦公費(fèi)7.9萬(wàn)元，占4.12%；手續(xù)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；水費(fèi)1.34萬(wàn)元，占0.7%；電費(fèi)2.26萬(wàn)元，占1.18%；郵電費(fèi)4.38萬(wàn)元，占2.28%；取暖費(fèi)22.87萬(wàn)元，占11.91%；物業(yè)管理費(fèi)0.12萬(wàn)元，占0.06%；差旅費(fèi)17.8萬(wàn)元，占9.27%；因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，占0%；維修（護(hù)）費(fèi)17.74萬(wàn)元，占9.24%；租賃費(fèi)23.8萬(wàn)元，占12.4%；會(huì)議費(fèi)0.17萬(wàn)元，占0.09%；培訓(xùn)費(fèi)9.85萬(wàn)元，占5.13%；公務(wù)接待費(fèi)0.53萬(wàn)元，占0.28%；專用材料費(fèi)26.99萬(wàn)元，占14.06%；勞務(wù)費(fèi)41.25萬(wàn)元，占21.49%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.08萬(wàn)元，占2.65%;其他交通費(fèi)9.87萬(wàn)元，占5.14%。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助中：離休費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；退休費(fèi)38.42萬(wàn)元，占14.77%；生活補(bǔ)助0.5萬(wàn)元，占0.19%；救濟(jì)費(fèi)115.3萬(wàn)元，占44.33%；醫(yī)療費(fèi)17.33萬(wàn)元，占6.66%；助學(xué)金28.2萬(wàn)元，占10.84%；獎(jiǎng)勵(lì)金17.32萬(wàn)元，占6.66%；生產(chǎn)補(bǔ)貼15.23萬(wàn)元，占5.85%；住房公積金23.28萬(wàn)元，占8.95%；采暖補(bǔ)貼4.53萬(wàn)元，占1.74%。
其他資本性支出中：房屋建筑物購(gòu)建0萬(wàn)元，占0%；辦公設(shè)備購(gòu)置4.29萬(wàn)元，占19.49%；專用設(shè)備購(gòu)置17.72萬(wàn)元，占80.51%。
（3）按支出性質(zhì)支出情況
2017年財(cái)政撥款基本支出年初預(yù)算為315.1萬(wàn)元，支出決算為337.75萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.19%。主要原因：今年增加在職人員獎(jiǎng)勵(lì)金及交通補(bǔ)助費(fèi)。
其中：人員經(jīng)費(fèi)304.82萬(wàn)元，年初預(yù)算為300.88萬(wàn)元，支出決算為304.82萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.31%。主要原因：今年增加殘疾兒童救助項(xiàng)目補(bǔ)助資金。主要包括：基本工資98.38萬(wàn)元，占32.27%；津貼補(bǔ)貼51.77萬(wàn)元，占16.98%；獎(jiǎng)金7.95萬(wàn)元，占2.6%；社會(huì)保障繳費(fèi)1.74萬(wàn)元，占0.57%；伙食補(bǔ)助費(fèi)6.44萬(wàn)元，占2.11%；績(jī)效工資35.56萬(wàn)元，占11.67%；其他工資福利支出6萬(wàn)元，占1.97%；退休費(fèi)38.42萬(wàn)元，占12.6%；生活補(bǔ)助0萬(wàn)元，占0%；救濟(jì)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；助學(xué)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；；醫(yī)療費(fèi)13.42萬(wàn)元，占4.4%；獎(jiǎng)勵(lì)金17.32萬(wàn)元，占5.68%；住房公積金23.28萬(wàn)元，占7.64%；生產(chǎn)補(bǔ)貼0萬(wàn)元，占%；采暖補(bǔ)貼4.53萬(wàn)元，占1.49%。
公用經(jīng)費(fèi)32.94萬(wàn)元，年初預(yù)算為14.22萬(wàn)元，支出決算為32.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算231.65%。主要原因：增加在職人員交通補(bǔ)助費(fèi)等。主要包括：辦公費(fèi)0.06萬(wàn)元，占0.18%；水費(fèi)0.3萬(wàn)元，占0.91%；電費(fèi)0.43萬(wàn)元，占1.3%；郵電費(fèi)0.33萬(wàn)元，占1%；取暖費(fèi)21.5萬(wàn)元，占65.27%；差旅費(fèi)2.47萬(wàn)元，占7.5%；維修（護(hù)）費(fèi)0.03萬(wàn)元，占0.09%；會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；培訓(xùn)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，占0%、專用材料費(fèi)0.05萬(wàn)元，占0.15%、勞務(wù)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.32萬(wàn)元，占0.97%、其他交通費(fèi)6.89萬(wàn)元，占20.92%；其他資本性支出0萬(wàn)元，占0%。
2017年財(cái)政撥款項(xiàng)目支出年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為352.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因：是上年年末省指標(biāo)項(xiàng)目資金還未下達(dá)，因此年初預(yù)算數(shù)未有申報(bào)。
行政事業(yè)類項(xiàng)目支出年初財(cái)政撥款預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為352.12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因：是主要原因是上年年末省指標(biāo)項(xiàng)目資金還未下達(dá)，因此年初預(yù)算數(shù)未有申報(bào)。
其中：人員經(jīng)費(fèi)171.1萬(wàn)元，年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為171.1萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因：今年增加殘疾兒童救助項(xiàng)目補(bǔ)助資金。主要包括：基本工資0萬(wàn)元，占0%；津貼補(bǔ)貼0萬(wàn)元，占0%；獎(jiǎng)金0萬(wàn)元，占0%；社會(huì)保障繳費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；伙食補(bǔ)助費(fèi)5.27萬(wàn)元，占3.08%；績(jī)效工資0萬(wàn)元，占0%；其他工資福利支出2.7萬(wàn)元，占1.58%；退休費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；生活補(bǔ)助0.5萬(wàn)元，占0.29%；救濟(jì)費(fèi)115.3萬(wàn)元，占67.39%；助學(xué)費(fèi)28.2萬(wàn)元，占16.48%；；醫(yī)療費(fèi)3.91萬(wàn)元，占2.29%；獎(jiǎng)勵(lì)金0萬(wàn)元，占0%；住房公積金0元，占0%；生產(chǎn)補(bǔ)貼15.23萬(wàn)元，占8.9%；采暖補(bǔ)貼0萬(wàn)元，占0%。
公用經(jīng)費(fèi)181.02萬(wàn)元，年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為181.02萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。主要原因：增加殘疾人文化和體育項(xiàng)目場(chǎng)地訓(xùn)練租賃費(fèi)支出。主要包括：辦公費(fèi)7.84萬(wàn)元，占4.33%；手續(xù)費(fèi)0萬(wàn)元，占0%；水費(fèi)1.03萬(wàn)元，占0.57%；電費(fèi)1.83萬(wàn)元，占1.01%；郵電費(fèi)4.06萬(wàn)元，占2.24%；取暖費(fèi)1.37萬(wàn)元，占0.76%；物業(yè)管理費(fèi)0.12萬(wàn)元，占0.07%；差旅費(fèi)15.33萬(wàn)元，占8.47%；維修（護(hù)）費(fèi)17.71萬(wàn)元，占9.78%；租賃費(fèi)23.8萬(wàn)元，占13.15%；會(huì)議費(fèi)0.17萬(wàn)元，占0.09%；培訓(xùn)費(fèi)9.29萬(wàn)元，占5.13%；公務(wù)接待費(fèi)0.53萬(wàn)元，占0.29%、專用材料費(fèi)26.94萬(wàn)元，占14.88%、勞務(wù)費(fèi)41.25萬(wàn)元，占22.79%、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.76萬(wàn)元，占2.63%、其他交通費(fèi)2.99萬(wàn)元，占1.65%；其他商品服務(wù)支出0萬(wàn)元，占0 %；辦公設(shè)備購(gòu)置4.29萬(wàn)元，占2.37%；專用設(shè)備購(gòu)置17.72萬(wàn)元，占9.79%；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)*萬(wàn)元，占*%；大型修繕*萬(wàn)元，占*%；信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新*萬(wàn)元，占*%；物資儲(chǔ)備*萬(wàn)元，占*%；公務(wù)用車購(gòu)置*萬(wàn)元，占*%；其他交通工具購(gòu)置*萬(wàn)元，占*%；其他基本建設(shè)支出*萬(wàn)元，占*%。（可做圖表進(jìn)行分析對(duì)比）。
?。ㄈ┱少?gòu)支出情況。
2017年政府采購(gòu)支出總額22.33萬(wàn)元（口徑與本部門2017年各單位政府采購(gòu)實(shí)際支出匯總數(shù)一致），其中：政府采購(gòu)貨物支出22.33萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。
?。ㄋ模┠昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。
1．分資金來(lái)源、資金性質(zhì)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況，特別是項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。
2017年度，本部門、單位年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余478.71萬(wàn)元，其中基本支出結(jié)轉(zhuǎn)40.14萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)438.57萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)結(jié)余0萬(wàn)元。
按資金性質(zhì)劃分，財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)377.17萬(wàn)元，財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元，兩者占年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的100%；其他資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余101.55萬(wàn)元，占年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的100%。
項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)438.57萬(wàn)元中，A一般行政管理事務(wù)項(xiàng)目22.45萬(wàn)元，B結(jié)轉(zhuǎn)殘疾人康復(fù)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)20.33萬(wàn)元，C殘疾人就業(yè)和扶貧項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)37.65萬(wàn)元，D殘疾人體育項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)1萬(wàn)元，E其他殘疾人事業(yè)支出項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)43.67萬(wàn)元，F(xiàn)殘疾人事業(yè)彩票公益金支出項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)278.59萬(wàn)元。G社會(huì)福利彩票公益金支出項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)34.89萬(wàn)元。
2．分單位結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。
此部分由主管部門撰寫，基層單位不寫。
3．結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余規(guī)模較大的原因分析及消化結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的對(duì)策。
A申報(bào)殘疾人聯(lián)合會(huì)換屆會(huì)議費(fèi)，B殘疾人康復(fù)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)的原因是省撥入殘疾聾兒項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，C殘疾人就業(yè)和扶貧項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)的原因是年終撥入省指標(biāo)資金，扶持殘疾人創(chuàng)業(yè)就業(yè)及殘疾人培訓(xùn)和服務(wù)資金。D省撥入殘疾人體育項(xiàng)目資金。E其他殘疾人事業(yè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)的原因是年終撥入指標(biāo)資金，殘疾人陽(yáng)光家園和扶貧資金。F殘疾人事業(yè)彩票公益金項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)的原因是：省殘聯(lián)撥入的殘疾人康復(fù)設(shè)備資金。G福利彩票公益金支出項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金是財(cái)政年終撥入殘疾人康復(fù)設(shè)備資金。
該單位結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金，是殘疾人“十三五”規(guī)劃項(xiàng)目資金，下年資金繼續(xù)使用。
（五）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中存在問(wèn)題、原因及改進(jìn)措施。
三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析
年末部門（單位）資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對(duì)比情況，包括增減絕對(duì)值與幅度，增減變動(dòng)主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
2017年度，本部門、單位資產(chǎn)總額2,812.46萬(wàn)元，較上年增加315.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.21%；負(fù)債總額2.41萬(wàn)元，較上年減少22.14萬(wàn)元，降低90.18%。
截至2017年末，單位共有房屋1612萬(wàn)元，其中，辦公用房300萬(wàn)元，業(yè)務(wù)用房1282.9萬(wàn)元，其他29.2萬(wàn)元。車輛5輛，其中，副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、一般公務(wù)用車4輛、其他用車1輛，其他用車主要是殘疾人康復(fù)用，單價(jià)100萬(wàn)元以上大型設(shè)備*臺(tái)（套）。
?。ㄒ唬┵Y產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況。
對(duì)資產(chǎn)負(fù)債具體構(gòu)成進(jìn)行分析，可從占比、上下年變動(dòng)等方面進(jìn)行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點(diǎn)說(shuō)明主要資產(chǎn)、負(fù)債基本情況、變動(dòng)情況及原因。
1.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況（按單位性質(zhì)選擇填列）
2017年度，本部門、單位的資產(chǎn)構(gòu)成情況為：流動(dòng)資產(chǎn)481.12萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的17.11%，較上年增加305.96萬(wàn)元，主要原因是：今年增加殘疾人事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目。固定資產(chǎn)2331.33萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的82.89%，較上年增加9.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.4%，主要原因是購(gòu)入殘疾人康復(fù)設(shè)備。
2.負(fù)債結(jié)構(gòu)情況（按單位性質(zhì)選擇填列）
2017年度，本部門、單位的負(fù)債構(gòu)成情況為：流動(dòng)負(fù)債2.41萬(wàn)元，占負(fù)債總額的100%，較上年減少22.14萬(wàn)元，降低90.18%，主要原因是：支付購(gòu)買殘疾人康復(fù)設(shè)備質(zhì)保金。
（二）資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析。
計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債率，可進(jìn)行連續(xù)年度的對(duì)比，分析部門資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)效益管理，避免潛在的資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。
2017年度，本單位的資產(chǎn)負(fù)債率為0.09%，較上年減少22.14個(gè)百分點(diǎn)。主要原因是支付購(gòu)買殘疾人康復(fù)設(shè)備質(zhì)保金。
資產(chǎn)負(fù)債管理中存在的問(wèn)題主要有:其他應(yīng)付款中因?yàn)橘?gòu)買殘疾人康復(fù)設(shè)備質(zhì)保金未到期因此未有支付。今后打算及整改措施：認(rèn)真清理各種往來(lái)款項(xiàng)，做到與往來(lái)單位及個(gè)人進(jìn)行逐一核對(duì)，根據(jù)有關(guān)法規(guī)，杜絕長(zhǎng)期掛賬現(xiàn)象的發(fā)生。
加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理的建議。
四、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開(kāi)展情況
?。ㄒ唬┍静块T（單位）財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。
本單位年度決算嚴(yán)格按照上級(jí)部門的要求執(zhí)行，認(rèn)真做好每張報(bào)表，做到報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
?。ǘ┍静块T（單位）決算公開(kāi)工作、主管部門對(duì)所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開(kāi)展情況。
本單位的財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦事，做到賬表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，按時(shí)報(bào)送報(bào)表，積極完成上級(jí)及財(cái)政部門安排的工作。
?。ㄈ?duì)部門（單位）決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見(jiàn)建議。
?。ㄋ模?duì)加強(qiáng)部門決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。
附：
行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
1.支出增長(zhǎng)率，衡量行政單位支出的增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為：
支出增長(zhǎng)率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：
當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
3.人均開(kāi)支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計(jì)算公式為：
人均開(kāi)支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
4.項(xiàng)目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：
項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計(jì)算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計(jì)算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):1
二、事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：
預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)
預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實(shí)際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計(jì)算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù)
4.資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為：
資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%
此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)則規(guī)定對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。
